Segundo Serasa,
pequenas e médias empresas bateram recorde de CNPJs negativados em 2016. A
inadimplência das operações de crédito dá os primeiros sinais de melhora,
mas a situação delas ainda preocupa. O texto de Pedro Ivo Fator
aborda de maneira descontraída os impasses sofridos nesse cenário de
instabilidade econômica. Aproveitem a leitura!
Bjocas Carinhosas!!!
Janaina
No Brasil existem ativos 19,6 milhões de estabelecimentos. Desse total, 67,45% são micro, pequenas e médias empresas (MPMEs), as quais respondem por aproximadamente 31,98% do faturamento total das empresas. Este fato demonstra a importância das MPMEs para a economia brasileira, como amplas impulsionadoras do crescimento e do emprego.
A
questão da predominância das MPMEs no cenário econômico não ocorre somente no
Brasil. Nos Estados Unidos e União Europeia, mais de 95% das empresas são de
micro, pequeno e médio portes e empregam entre 60% e 70% pessoas, na maioria
dos países.
Olhando
para a pequena e média indústria do estado de São Paulo, o mercado de trabalho
registrou queda no número de postos de trabalho. O saldo líquido (admissões
menos demissões) chegou a 4.435 vagas encerradas no mês de agosto de 2016.
Ampliando para os últimos três meses de 2016 (julho, agosto e setembro),
verificou-se que o mercado de trabalho da indústria paulista continua
eliminando vagas formais, total de 18.816 vagas encerradas.
Pesquisa
feita pelo SEBRAE-SP, para 38% dos empreendedores, a razão para solicitar o
dinheiro é injetá-lo no capital de giro. Na versão das instituições
financeiras, esse é o motivo para 87% dos que as procuram. Mesmo só buscando
crédito em último caso, quando o fazem, 52% dos empresários esperam receber dos
bancos muitas opções de crédito. Encerrada a conversa, cai para 24% a parcela
dos que tiveram a expectativa confirmada. Do total de empreendedores
entrevistados, 78% chegam ao banco esperando um atendimento detalhado, e ao
final, se reduz para 61% os que dizem ter recebido esse tratamento. Também foi
revelado que, em 25% dos casos, a causa da mortalidade das MPME no estado de
São Paulo apontou como principal fator a falta de capital.
Analisando
pelo lado das Instituições Financeiras, Bancos, Factorings e os Fundos e Investimentos
em Direitos Creditórios (FIDCs), a liberação de crédito e compra de recebíveis
está mais difícil e exigente quanto a informações contábeis, financeiras,
jurídicas e fiscais.
Problemas
como a assimetria de informação e a insuficiência de garantias têm sido as
principais razões para a restrição dos financiamentos para as MPMEs. O pequeno
empreendedor tem muita dificuldade para acessar o crédito devido à assimetria
de informações entre o que a pequena empresa divulga ao Banco e o que este
exige para conseguir avaliar a capacidade de pagamento da empresa solicitante.
Uma
saída para as MPMEs está na informação contábil. Estudo conduzido por Anjos et
al. (2012) revelou que as empresas do tipo familiar ao exercerem suas
atividades em setores ainda não regulamentados podem beneficiar-se da
informação contábil para a captação de recursos junto às instituições
financeiras. As empresas da amostra da pesquisa que preparavam suas
demonstrações contábeis e que as submetiam à auditoria externa tinham acesso ao
crédito, com mais facilidade.
Verificar
a parte de assimetria de informações também é de grande importância. O que a
instituição financeira sabe de sua empresa é realmente o que acontece dentro
dela. Informação fornecida de forma incompleta ou pior ainda, de forma incorreta
pode, hoje em dia, ser facilmente apontada com o grande cruzamento de dados que
as equipes de crédito fazem ao analisar uma empresa. O melhor a fazer é ser o
mais transparente possível, mesmo que a situação não se mostre favorável. O adequado
é mostrar-se sempre confiável.
Outro
ponto que vem sendo bastante percebido pelas empresas é a questão da sintonia
de informações entre a empresa e a instituição financeira. Esta é umas das
principais razões pela qual um consultor externo, especializado em obtenção de
recursos, consegue crédito para a empresa de uma maneira bem mais eficiente:
ele sabe o que a instituição financeira solicitará de informações, como a
instituição financeira prefere que essa informação seja entregue e quando é o
momento certo para entregar tal informação.
Podemos
então dizer que o consultor externo está em sintonia com o conteúdo
informacional exigido pelas instituições financeiras, tornando todo o processo
de análise e aprovação de crédito mais dinâmico. E esse é o ponto que as MPMEs
têm que se atentar, fornecer mais informação do que o necessário é desperdiçar
tempo, e fornecer menos também, pois vai gerar pendências. No entanto, fornecer
corretamente, na medida certa, apressa os processos, não gera questionamentos
irrelevantes e custa até mais barato para empresa.
Concluindo,
o cenário atual de crise, pelo qual passamos, na maioria dos casos é adverso às
empresas de menor porte, logo as MPMEs devem se esforçar para estarem
contabilmente preparadas e sintonizadas com as Instituições Financeiras, caso
elas venham precisar de sua parceria.
REFERÊNCIAS
ANJOS, L.
C. M. dos, MIRANDA, L. C., SILVA, D. J. C. Da, & FREITAS, A. R. F. de. Uso
Da Contabilidade Para Obtenção De Financiamento Pelas Micro E Pequenas Empresas:
Um Estudo a Partir Da Percepção Dos Gestores. Revista Universo Contábil,
(82), 86–104, 2012.
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Empresas ativas por natureza jurídica.
São Paulo, 23 nov. 2016. Disponível em:
<http://empresometro.com.br/Site/Estatisticas>. Acesso em: 23 nov. 2016.
Federação das Indústrias do Estado de São Paulo –
FIESP. Boletim mensal do emprego das micro, pequenas
e médias indústrias. São Paulo, 26 set. 2016. Disponível em:
<http://az545403.vo.msecnd.net/uploads/2016/10/emprego-mpmi_set.pdf>.
Acesso em: 24 nov. 2016.
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melhores práticas de governança corporativa. 5.ed. São Paulo, SP: IBGC,
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Instituto Brasileiro de planejamento e tributação -
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<http://www.ibpt.com.br/img/uploads/novelty/estudo/1296/EMPRESOMETRO30092013Final2.pdf>.
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MALLIN, C. A. Corporate
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SERASA
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SERVIÇO
BRASILEIRO DE APOIO ÀS MICRO E PEQUENAS EMPRESAS (SEBRAE). Panorama das MPEs paulistas. São Paulo: Sebrae, 2016. Disponível
em: < https://www.sebrae.com.br/Sebrae/Portal%20Sebrae/UFs/SP/Pesquisas/book_pesquisa_sobre_mpes_paulistas_fe_2016.pdf>.
Acesso em: 24 nov. 2016.
Pedro Ivo Fator
Engenheiro de Finanças
na Fator Factoring
Mestrando em Controladoria Empresarial pela UPM
Certificação de Especialista em Investimentos Anbima (CEA)
Especialização Adm. de Empresas (CEAG) pela FGV
Engenheiro de Produção pela FEI
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